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在全球經(jīng)濟(jì)格局深度調(diào)整、跨境投資日益頻繁的當(dāng)下，美國憑借其龐大的市場規(guī)模、成熟的商業(yè)環(huán)境以及先進(jìn)的科技創(chuàng)新生態(tài)，
始終是全球投資者重點(diǎn)關(guān)注的目的地之一。無論是計(jì)劃在美設(shè)立分公司拓展國際業(yè)務(wù)，還是考慮購置房產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)配置，
亦或是通過股權(quán)投資分享美國經(jīng)濟(jì)增長紅利，稅收成本都直接影響著投資的最終收益與決策走向。
美國各州稅收政策差異明顯，不同的稅種在各州的征收情況和稅率有著很大不同。下面就為你詳細(xì)解析，并通過對比列表讓這些差異一目了然。
州所得稅（State Income Tax）
州所得稅是很多人關(guān)注的重點(diǎn)稅種，其征收情況在各州差異顯著。
| 征收情況 | 具體內(nèi)容 |
| 征收所得稅的州 | 大部分州都征收個(gè)人所得稅，稅率跨度較大，從 1% 到 13.3% 不等。其中，加州的最高檔稅率達(dá)到 13.3%，在征收所得稅的州中處于較高水平。 |
| 無所得稅的州 | 阿拉斯加（AK）、佛羅里達(dá)（FL）、內(nèi)華達(dá)（NV）、南達(dá)科他（SD）、得克薩斯（TX）、華盛頓（WA）、懷俄明（WY）、田納西（TN）、新罕布什爾（NH）。不過需要注意的是，新罕布什爾州對股息和利息收入征稅，且計(jì)劃在 2027 年完全取消這一稅收。 |
銷售稅（Sales Tax）
銷售稅與人們的日常消費(fèi)緊密相關(guān)，各州的稅率和征收方式也各有不同。
| 類型 | 詳情 |
| 州銷售稅 | 各州稅率差異明顯，范圍從 0% 到 7.25%。像特拉華、蒙大拿、新罕布什爾、俄勒岡這幾個(gè)州，州銷售稅為 0%；而加州的州銷售稅則為 7.25%。 |
| 地方銷售稅 | 部分州允許地方政府在州銷售稅的基礎(chǔ)上再加征銷售稅，這使得綜合稅率可能更高。例如田納西州，其平均綜合稅率約 9.55%。 |
財(cái)產(chǎn)稅主要針對房地產(chǎn)和動產(chǎn)征收，各州的稅率差異較大。
| 稅率情況 | 涉及州及稅率 |
| 稅率較高的州 | 新澤西（2.49%）、伊利諾伊（2.27%）、得克薩斯（1.80%）。 |
| 稅率較低的州 | 夏威夷（0.28%）、阿拉巴馬（0.41%）。 |
公司稅（Corporate Tax）
對于企業(yè)來說，公司稅是需要重點(diǎn)考慮的稅種之一。
| 征收情況 | 具體信息 |
| 征收公司所得稅的州 | 大部分州都會征收，稅率從 1%（北卡羅來納）到 11.5%（新澤西）不等。 |
| 無公司所得稅的州 | 內(nèi)華達(dá)、南達(dá)科他、懷俄明、得克薩斯，其中得克薩斯僅對總收入征稅。 |
其他稅種
除了上述主要稅種外，還有一些其他稅種在各州也存在差異。
| 稅種 | 各州情況 |
| 燃油稅 | 各州對汽油征收額外稅，如賓夕法尼亞為 0.576 美元 / 加侖，加州為 0.539 美元 / 加侖。 |
| 遺產(chǎn)稅 / 繼承稅 | 只有少數(shù)州征收，如馬里蘭、紐約、華盛頓州。 |
二、稅率差異：全國統(tǒng)一 VS 各州 “卷上天”
聯(lián)邦稅和州稅的稅率邏輯，完全是兩套體系：
州稅的靈魂是 “自主定價(jià)權(quán)” ，光看所得稅就能感受到差距：
三、關(guān)鍵區(qū)別總結(jié)：聯(lián)邦稅 “剛”，州稅 “活”
想快速區(qū)分聯(lián)邦稅和州稅？記住這張對比表：
| 對比項(xiàng) | 聯(lián)邦稅 | 州稅 |
| 強(qiáng)制性 | 全國強(qiáng)制繳納 | 取決于州政策（如無所得稅州可不繳州所得稅 ） |
| 稅率統(tǒng)一性 | 全國統(tǒng)一（按收入層級） | 各州差異極大（從 0% 到 13.3% 都有 ） |
| 靈活性 | 全國統(tǒng)一（按收入層級） | 各州自主設(shè)定減免 / 抵扣政策（比如佛州房產(chǎn)稅豁免 ） |
舉個(gè)例子
加州居民收入 100 萬，需繳 聯(lián)邦個(gè)人所得稅（按累進(jìn)稅率）+ 加州州所得稅（最高 13.3%） ；
德州居民收入 100 萬， 免州個(gè)人所得稅 ，但買東西要交 銷售稅（德州綜合稅率約 8.25%） ，
同時(shí)持有房產(chǎn)要交 財(cái)產(chǎn)稅（德州平均 1.8%） 。
四、實(shí)用建議：根據(jù)需求選州！
企業(yè)選址：科技企業(yè)看特拉華（公司法友好），制造業(yè)看北卡羅來納（企業(yè)稅低），
能源企業(yè)看德州（無企業(yè)所得稅但收總收入稅）；
劃重點(diǎn)：美國稅收政策復(fù)雜，且 各州會隨時(shí)調(diào)整 （比如新罕布什爾州 2027 年取消股息稅）。
建議提前查好目標(biāo)州的稅務(wù)局官網(wǎng)，或找專業(yè)稅務(wù)師規(guī)劃，別讓 “稅” 成為隱形大坑！
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